Итоге, возможность получения ежедневного баланса банка
Итоге, возможность получения ежедневного баланса банка. Также, при плохой
организации документооборота нерационально используются ресурсы банка (см.
прил. 2).
Организацию документооборота можно проследить из схем представленных в
приложениях 2 и 3.
4.1.1. Организация внутреннего документооборота в Амурском банке. Существует
несколько основных источника документов, образующих внутрибанковский
документооборот, это: 1) Операционный зал. 2) Бухгалтерия. 3) Отдел валютных
операций и внешнеэкономической деятельности. 4) Кредитный отдел.
В операционном зале порождаются документы, отражающие проведение кассовых
операций и операций по счетам клиентов. Кассовые документы обычно представлены
объявлениями на взнос наличными, денежными чеками, расходными и приходными
кассовыми ордерами. Операции по счетам клиентов осуществляются на основании
платежных поручений, платежных требований-поручений, чеков, аккредитивов и
векселей.
Работа операционного зала организована таким образом, чтобы обеспечить
своевременное оформление поступающих расчетно-денежных документов и отражение
их в бухгалтерском учете по балансовым и внебалансовым счетам с составлением
ежедневного баланса. В связи с этим приему, оформлению и отражению по счетам
Оставить комментарий