Внеоперационное время...
Внеоперационное время документы сдаются в банк через специальные устройства
(ящики), из которых они вынимаются не реже одного раза в час. Все поступившие в
банк документы направляются внутренним порядком на обработку соответствующим
учетно-операционным работникам; если документы по какой-либо причине не могут
быть приняты к исполнению, то об этом извещаются клиенты. Оплата всех
расчетно-денежных документов с расчетных и текущих счетов производится за счет
средств на этих счетах с соблюдением наступления сроков платежей, причем для
удовлетворения претензий к счету используются суммы поступлений на расчетный
(текущий) счет в течение операционного дня по документам, поступившим к
работнику, ведущему счет плательщика.
В бухгалтерии формируются документы, отражающие состояние внутренних счетов
банка. К внутренним счетам относятся такие счета, как банковские доходы и
расходы, различные фонды банка, операции с ценными бумагами, исчисление
налогов, счета, содержащие остатки средств вкладчиков и т. д. Документы
бухгалтерии – это в основном мемориальные ордера.
В валютном отделе создаются документы, соответствующие проведенным за день
валютным операциям. К основным валютным операциям банка можно отнести
куплю-продажу наличной валюты в обменном пункте, покупку банком основных
Оставить комментарий